Beneficiarii reali pentru ONG si asociatii non-profit, declaratia pana pe 14 August

Ati auzit de legea referitoare la beneficiarii reali? Este Legea nr. 129/2019 privind prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului. Se aplica si ONG-urilor, oricat de curios ar putea sa vi se para. Iar termenul de depunere a declaratiei pentru ONG-uri este 14 August.

Inscriere ONG in registrul entitatilor si in registrul cu beneficiarii reali

Beneficiarii reali si termen limita 14 August pentru ONG

Desi te-ai astepta sa fie o lege cu dedicatie pentru societati comerciale, prin ricoseu se aplica si in cazul asociatiilor non-profit.

Nu va mai retin cu acest lucru, daca vreti informatii detaliate va indrum la coleguta de blogosfera Luiza Daneliuc, online acounting, freelancer si legal advice.

Va mai spun doar ca nedepunerea declaratiei se poate solda cu amenda si/sau dizolvare. Adica e belea mare.

Cum sta treaba cu beneficiarii reali la ONG-uri

N-a trecut multa vreme de cand ma plangeam ca ONG-urile trebuie sa se inscrie in Registrul entitatilor la ANAF. Intre timp s-a mai inventat un registru in care trebuie inscrise ONG-rile: registrul beneficiarilor reali.

OUG 111/2020 aduce urmatoarele detalii:

Art. 4 alin (2) Noţiunea de „beneficiar real” include cel puţin:
c) în cazul persoanelor juridice fără scop lucrativ:

  1. asociații sau fondatorii;
  2. membrii în consiliul director;
  3. persoanele cu funcții executive împuternicite de consiliul director sa exercite atribuții ale acestuia;
  4. în cazul asociaţiilor, categoria de persoane fizice ori, după caz, persoanele fizice în al căror interes principal acestea au fost constituite, respectiv, în cazul fundaţiilor, categoria de persoane fizice în al căror interes principal acestea au fost constituite;
  5. oricare altă persoană fizică ce exercită controlul în ultimă instanţă, prin orice mijloace, asupra persoanei juridice fără scop lucrativ.

Cum am facut declaratia si unde am trimis-o

Am luat de baza modelul de declaratie pentru ONG pus la dispozitie in link-ul de mai sus de Luiza Daneliuc.

Am completat cu datele Consiliului Director al asociatiei. Mi-am trimis documentul completat pe e-mail si m-am dus la cel mai apropiat notar. Ideea este sa ai fisierul gata completat pentru a nu se mai pierde timpul cu tehnoredactarea la notariat.

La notar poti sa descarci declaratia completata de pe un memory stick. Sau sa le trimiti e-mail-ul pe adresa lor.

Au adaptat textul la rigorile biroului notarial, am semnat si am primit declaratia autentificata de notar.

Am pus-o intr-un plic impreuna cu copii dupa cartile de identitate ale membrilor Consiliului Director. Apoi am trimis prin posta cu confirmare de primire la Ministerul Justitiei.

Asa cum firmele depun la Registrul Comertului, ONG-urile trimit la Ministerul Justitiei. Aceasta este adresa:

Ministerului Justiţiei,
Str. Apolodor nr. 17, sector 5,
Bucuresti.

Ce acte trebuie sa ai la notar

La notar se prezinta presedintele ONG-ului, cu buletinul la purtator si cu urmatoarele acte:

  • Incheierea judecatoreasca prin care s-a acordat personalitate juridica asociatiei;
  • Anexa 2 – certificat de inscriere a persoanei juridice fara scop patrimonial;
  • CIF-ul asociatiei;
  • Statutul asociatiei;
  • Actul constitutiv al asociatiei.

Spor declarator!

Leave a Reply

Acest sit folosește Akismet pentru a reduce spamul. Află cum sunt procesate datele comentariilor tale.